【核心提示】麵對人口老齡化挑戰，必須完善農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險製度，政府承擔應有的責任和義(yi) 務，改變傳(chuan) 統養(yang) 老觀念，拓寬資金來源渠道與(yu) 保值增值的能力，加大宣傳(chuan) 力度，建立多層次的農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險體(ti) 係，從(cong) 而促進安徽省農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險的發展。

　　麵對人口老齡化的挑戰，必須完善農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險製度，政府承擔應有的責任和義(yi) 務，改變傳(chuan) 統養(yang) 老觀念，拓寬資金來源渠道與(yu) 保值增值的能力，加大宣傳(chuan) 力度，建立多層次的農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險體(ti) 係，從(cong) 而促進安徽省農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險的發展。

　　新農(nong) 村建設以來，農(nong) 村居民的養(yang) 老保險問題成為(wei) 一個(ge) 熱點和難點問題。2009年9月1日頒布的《國務院關(guan) 於(yu) 開展新型農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險試點的指導意見》（以下簡稱《指導意見》），標誌著“新農(nong) 保”製度的試點工作在全國範圍內(nei) 展開。

　　安徽省作為(wei) 典型的“未富先老”的省份，老齡化問題有兩(liang) 個(ge) 突出的特點：一是農(nong) 村老年人比例高於(yu) 城鎮老齡化比例；二是伴隨著農(nong) 村剩餘(yu) 勞動力的轉移，農(nong) 村“空巢”現象嚴(yan) 重，高齡老人的生活照料、精神慰藉、康複護理將會(hui) 給家庭和社會(hui) 帶來許多新的問題。為(wei) 了提高農(nong) 村老年人生活質量，應對老齡化問題，促進新農(nong) 村建設，在國家《指導意見》的基礎和原則下，安徽省農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險工作得到了很大的發展。

　　一、安徽省農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險現狀分析

　　（一）安徽省農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險製度分析

　　在國家《指導意見》的指導下，安徽省政府出台了《關(guan) 於(yu) 開展新型農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險試點工作的實施意見》（以下簡稱《實施意見》），明確規定社會(hui) 統籌賬戶和個(ge) 人賬戶結合的積累製社會(hui) 養(yang) 老保險製度，繳費來源三部分即個(ge) 人繳費、集體(ti) 補助、政府補貼，並且該製度考慮了老人、中人和新人的區別，完成了製度銜接。

　　該《實施意見》有五大亮點：一是補貼標準每人每年不低於(yu) 30元，其中省級財政承擔20元。2011年，全省在19個(ge) 縣提高了對參保人員的繳費補貼標準，最高補貼標準達180元；二是為(wei) 鼓勵農(nong) 民積極參保，對長期繳費超過15年的，每超過1年，基礎養(yang) 老金加發1%，最高不超過10%，加發的基礎養(yang) 老金由試點地區人民政府承擔；三是“舊農(nong) 保”繳費額折算“新農(nong) 保”參保繳費年限，最長不超過15年；四是養(yang) 老金支付水平伴隨著經濟發展水平提高，中央確定的試點地區基礎養(yang) 老金標準為(wei) 每人每月55元，而11個(ge) 縣提高了基礎養(yang) 老金待遇標準，最高標準達到80元，試點地區人均每月發放70元；五是從(cong) 2011年起，安徽省“新農(nong) 保”和城鎮居民養(yang) 老保險統一管理，統稱為(wei) 城鄉(xiang) 居民養(yang) 老保險。

　　（二）覆蓋率逐步提高

　　2009年12月，安徽省第一批試點縣有12個(ge) 。2010年10月又有14個(ge) 試點縣獲批。2011年9月5日，安徽省公布了第三批41個(ge) 試點縣（市、區），目前共有67個(ge) 縣成為(wei) “新農(nong) 保”試點縣。納入國家第一、二批“新農(nong) 保”試點的26個(ge) 縣（市、區）參保人數達935.5萬(wan) ，總體(ti) 參保率近85%。

　　（三）繳費情況

　　長期以來，農(nong) 村養(yang) 老的支柱為(wei) 家庭和土地，社會(hui) 養(yang) 老明顯積累不足，對於(yu) 安徽省這樣的農(nong) 業(ye) 大省，積累製農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險起步艱難。根據製度安排，“新農(nong) 保”繳費來源於(yu) 三部分：個(ge) 人繳費、集體(ti) 補貼、省級和中央財政補助相結合。根據自願原則，個(ge) 人繳費分為(wei) 5個(ge) 檔次，每年100元、200元、300元、400元、500元5個(ge) 檔次，最高可繳費2000元，省級和中央財政補助每人每年30元。據統計，2009年，各級財政共安排“新農(nong) 保”補助資金10841萬(wan) 元；2010年，共安排補助資金100790萬(wan) 元；2011年上半年，已安排補助資金118929萬(wan) 元。

　　（四）支付情況

　　“新農(nong) 保”實施個(ge) 人賬戶和統籌賬戶相結合，養(yang) 老金支付包括兩(liang) 部分：基礎養(yang) 老金和個(ge) 人賬戶養(yang) 老金。根據《指導意見》規定，試點地區基礎養(yang) 老金標準為(wei) 每人每月55元，而安徽省部分縣提高了基礎養(yang) 老金待遇標準，最高標準達到80元，而個(ge) 人賬戶養(yang) 老金則是根據繳費年限和繳費金額確定。

　　二、安徽省農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險發展中潛在的問題分析

　　從(cong) 2009年開始，安徽省農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險得到了一定的發展，但是由於(yu) 長期存在的一些問題，使得安徽省農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險在發展中遇到一些障礙。

　　（一）傳(chuan) 統養(yang) 老方式不適應新農(nong) 村建設的需要

　　長期以來，農(nong) 村養(yang) 老主要是依靠傳(chuan) 統的方式，即家庭養(yang) 老（包括養(yang) 兒(er) 防老和自我積累防老）和土地養(yang) 老，社會(hui) 養(yang) 老基礎薄弱。隨著市場經濟和工業(ye) 化、城鎮化的發展，特別是計劃生育政策推行，農(nong) 村青壯年勞動力向城鎮流動，農(nong) 村家庭正逐步走向小型化、老齡化，客觀上使農(nong) 村青壯年勞動力已無能力和時間盡贍養(yang) 扶助父母的義(yi) 務。安徽省農(nong) 村人均耕地麵積約1.17畝(mu) ，土地收入占農(nong) 民家庭總收入的比例下降，單項收入也不足以作為(wei) 養(yang) 老保障。

　　（二）沒有滿足農(nong) 民生存權的要求，缺乏社會(hui) 保障應有的社會(hui) 性和福利性

　　生存權是農(nong) 民的一項不可剝奪的權利，建立農(nong) 村基本養(yang) 老保險製度並擴大其覆蓋麵是農(nong) 民生存權的重要保障。從(cong) 全球來看，基本養(yang) 老保險由現收現付製向積累製轉換，即使實行完全積累製的國家，養(yang) 老保險費也是由參保者和國家共同繳納的，沒有任何補貼的養(yang) 老保險不可能是真正的社會(hui) 保險，即使推行也不可能有可持續性。

　　根據《實施意見》規定，安徽省“新農(nong) 保”賬戶由基礎養(yang) 老金和個(ge) 人賬戶養(yang) 老金兩(liang) 部分組成。基礎養(yang) 老金在試點地區標準為(wei) 每人每月55元，各地可以根據實際情況調整；個(ge) 人賬戶養(yang) 老金資金以個(ge) 人繳費為(wei) 主，集體(ti) 補助、政府補貼為(wei) 輔，不具備統籌共濟的性質，難以實現互助互濟的原則。這種特征對於(yu) 在鄉(xiang) 鎮企業(ye) 發展比較好，農(nong) 村集體(ti) 經濟有一定實力的地區，或者是在農(nong) 村經濟較為(wei) 發達，農(nong) 民收入較高，農(nong) 村集體(ti) 的經濟實力也較強的地區，農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險的開展還不會(hui) 遇到太大的障礙，但畢竟安徽省大部分地區的農(nong) 村經濟不發達，集體(ti) 無力或不願對農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險給予補助，絕大部分農(nong) 民得不到任何補貼，結果造成“個(ge) 人繳納為(wei) 主”成了“完全由個(ge) 人繳納”，農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險缺乏社會(hui) 保險應有的社會(hui) 性和福利性，基本上是一種強製性儲(chu) 蓄，社會(hui) 養(yang) 老保險有其名而無其實。

　　（三）覆蓋率低、保障程度有限

　　長期以來，農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保障不足，“新農(nong) 保”製度實施後，已經進入60歲的老年人缺少個(ge) 人賬戶資金積累，其養(yang) 老金僅(jin) 僅(jin) 由基礎養(yang) 老金構成，在部分試點縣的基礎養(yang) 老金支付達到每人每月80元，和城鎮居民養(yang) 老金相比還是偏低，尤其在物價(jia) 上漲、通貨膨脹率高的情況下，還遠遠達不到保障老年人生存權的需要。

　　就個(ge) 人賬戶養(yang) 老金而言，安徽省目前繳費標準暫定為(wei) 每年100元、200元、300元、400元、500元5個(ge) 檔次，最高繳費為(wei) 2000元，根據自願原則，農(nong) 民繳費時，可以根據自己實際情況選擇繳費，由於(yu) 安徽省農(nong) 村經濟發展水平低和社會(hui) 養(yang) 老保險意識不強等原因，大多數農(nong) 民選擇最低保費100元。在不考慮通過膨脹等因素的情況下，如果農(nong) 民在繳費15年後開始領取個(ge) 人賬戶養(yang) 老金，每月隻能領取14.41元（一年期存款利率為(wei) 3.5%，本文按照貼現率4%計算），難以起到養(yang) 老保障的作用。即使一個(ge) 投保者按照最高繳費2000元繳納，繳費年限達到40年，從(cong) 60歲算起，該投保者每月可以領取個(ge) 人賬戶養(yang) 老金1367元，也很難從(cong) 基本上解決(jue) 養(yang) 老問題。再加上政府投入少，導致“新農(nong) 保”演變成為(wei) 個(ge) 人繳費的完全積累製，失去了社會(hui) 保險的互助功能，對參保人員缺乏激勵，導致覆蓋麵窄。

　　根據2010年全國第六次人口普查結果顯示，安徽省居住在農(nong) 村的人口為(wei) 3391萬(wan) （此數據不包括長期在外務工人員），安徽省60歲及以上老年人口為(wei) 791.35萬(wan) 人，據來自省人社廳的數據顯示，安徽省納入國家第一、二批“新農(nong) 保”試點的26個(ge) 縣（市、區）參保人數達935.5萬(wan) （第三批41試點縣“新農(nong) 保”工作剛剛啟動），占全省鄉(xiang) 村人口的28%；217.8萬(wan) 人符合養(yang) 老金領取條件，占全省60歲及以上老年人口的27.5%。伴隨著“新農(nong) 保”的實施，在試點縣社會(hui) 養(yang) 老覆蓋率較高，在非試點縣社會(hui) 養(yang) 老發展緩慢，從(cong) 全省來看，覆蓋率比較低。

　　（四）農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險法律法規建設滯後，存在製度上的不穩定性

　　作為(wei) 社會(hui) 保險體(ti) 係的重要組成部分，農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險應當有明確的立法，由各級政府根據相應的法律、法規和政策組織實施。我國農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險從(cong) 發展之初到現在幾乎沒有一部成文的法規。在《國務院關(guan) 於(yu) 開展新型農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險試點的指導意見》的基礎上，安徽省的農(nong) 村養(yang) 老保險根據《安徽省人民政府關(guan) 於(yu) 開展新型農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險試點工作的實施意見》展開，普遍缺乏法律效力，在這種情況下建立的農(nong) 村養(yang) 老保險不是農(nong) 村居民與(yu) 政府的長久性契約，具有很強的不穩定性。

　　（五）個(ge) 人賬戶養(yang) 老金投資渠道單一，保值增值能力不足

　　按照《指導意見》要求，在試點階段，“新農(nong) 保”基金暫時由縣級統籌管理，個(ge) 人賬戶儲(chu) 存額目前每年參考中國人民銀行公布的金融機構人民幣一年期存款利率計息。個(ge) 人賬戶資金有限，缺乏合適的投資渠道和投資人才，再加上通貨膨脹等因素的影響，個(ge) 人賬戶養(yang) 老金保值已經相當困難，更不用說增值。

　　（六）政府職責和義(yi) 務的缺失

　　與(yu) 城鎮居民養(yang) 老保險相比較，安徽省各地方政府對農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險重視不足，對於(yu) 試點地區有資格領取養(yang) 老金的人員而言，由於(yu) 其個(ge) 人養(yang) 老金賬戶缺乏，隻有基礎養(yang) 老金，該部分實質上是現收現付製，屬於(yu) 轉移支付部分，目前每人每月55元；而對於(yu) 個(ge) 人賬戶和統籌賬戶相結合的參保人而言，其個(ge) 人賬戶養(yang) 老金主要由個(ge) 人繳費，政府每人每年補助30元，由於(yu) 安徽省各地經濟發展水平不高，集體(ti) 補助不到位或數額太少，或隻在部分地方或部分人身上得到體(ti) 現，實質上是強製個(ge) 人儲(chu) 蓄，不利於(yu) 調動參保人員的積極性，各地政府將社會(hui) 養(yang) 老保險的責任加到每個(ge) 人身上，政府投入不足。各地政府過於(yu) 強調經濟因素對農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險的影響，認為(wei) 安徽省經濟不發達，各地經濟發展不均衡，所以難以實施全省統籌的農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險。經濟因素隻是影響農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險的一個(ge) 因素，而且即使在小農(nong) 經濟的封建社會(hui) 也存在社會(hui) 保險，所以從(cong) 維護農(nong) 民生存權和提高老年人生活水平角度出發，各地政府應該承擔起農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險的責任。

　　從(cong) 2011年起，安徽省“新農(nong) 保”和城鎮居民養(yang) 老保險統一管理，統稱為(wei) 城鄉(xiang) 居民養(yang) 老保險，縣級統籌管理，由人力資源社會(hui) 保障部門履行“新農(nong) 保”基金具體(ti) 經辦、監管職責。該部門集管理和監督於(yu) 一體(ti) ，缺乏相應的防範措施，威脅基金的安全和保值增值。積累製的農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險製度需要一個(ge) 原始積累時期，按照最低繳費年限計算，從(cong) 開始投保到領取需要15年左右的時間，如果沒有規範的製度和健全機構來管理運作基金，很難應對老齡化危機。由於(yu) 政府宣傳(chuan) 不到位，在農(nong) 村的宣傳(chuan) 人員是村幹部，部分村幹部對新政策不了解，隻對政策做簡單的宣傳(chuan) ，很難調動起農(nong) 民參加社會(hui) 養(yang) 老保險的積極性。

　　（七）農(nong) 村居民還未形成社會(hui) 保險理念

　　幾千年來，家庭承擔著生產(chan) 、消費、生育和撫養(yang) 等功能，加上傳(chuan) 統文化的影響，家庭養(yang) 老一直是農(nong) 村老年人的養(yang) 老方式，對農(nong) 村社會(hui) 養(yang) 老保險的意義(yi) 和性質缺乏認識，加上政策法規不健全和不穩定，宣傳(chuan) 力度不足，群眾(zhong) 對社會(hui) 養(yang) 老保險持觀望態度居多，導致參保積極性不高。而且農(nong) 村居民收入水平低，消費水平不斷提高，導致農(nong) 村居民過多地注重當期消費，很難對養(yang) 老問題做出一個(ge) 理性的安排。