人力資源和社會(hui) 保障部、財政部、國家稅務總局、銀保監會(hui) 、證監會(hui) 近日印發《關(guan) 於(yu) 推動個(ge) 人養(yang) 老金發展的意見》宣傳(chuan) 提綱，對個(ge) 人養(yang) 老金製度進行了詳細解讀。

　　為(wei) 何要參加?

　　退休後多一份收入

　　為(wei) 什麽(me) 要建立個(ge) 人養(yang) 老金製度?宣傳(chuan) 提綱提出，立足我國基本國情，借鑒國際經驗，我國努力構建以基本養(yang) 老保險為(wei) 基礎、以企業(ye) 年金和職業(ye) 年金為(wei) 補充、與(yu) 個(ge) 人儲(chu) 蓄性養(yang) 老保險和商業(ye) 養(yang) 老保險相銜接的“三支柱”養(yang) 老保險體(ti) 係。

　　從(cong) 整體(ti) 上看，第一支柱為(wei) 基本養(yang) 老保險。截至2021年底，參加人數達到10.3億(yi) 人，積累基金6萬(wan) 多億(yi) 元，基金運行總體(ti) 平穩，待遇按時足額發放。

　　第二支柱為(wei) 企業(ye) 年金、職業(ye) 年金。截至2021年底，參加企業(ye) (職業(ye) )年金的職工7200多萬(wan) 人，積累基金近4.5萬(wan) 億(yi) 元，補充養(yang) 老作用初步顯現。

　　第三支柱為(wei) 個(ge) 人儲(chu) 蓄性養(yang) 老保險和商業(ye) 養(yang) 老保險。此前沒有全國統一的製度性安排，是多層次養(yang) 老保險體(ti) 係的短板。

　　個(ge) 人養(yang) 老金製度的實施，是適應我國社會(hui) 主要矛盾變化，滿足人民群眾(zhong) 多層次多樣化養(yang) 老保障需求的必然要求，有利於(yu) 在基本養(yang) 老保險和企業(ye) 年金、職業(ye) 年金基礎上，再增加一份積累，退休後能夠再多一份收入，進一步提高退休後的生活水平，讓老年生活更有保障、更有質量。

　　如何運營?

　　自主選擇金融產(chan) 品

　　個(ge) 人養(yang) 老金是政府政策支持、個(ge) 人自願參加、市場化運營的補充養(yang) 老保險製度。

　　在中國境內(nei) 參加城鎮職工或者城鄉(xiang) 居民基本養(yang) 老保險的勞動者，均可參加個(ge) 人養(yang) 老金。一方麵，隻有參加了基本養(yang) 老保險，實現了保“基本”這一前提，參加個(ge) 人養(yang) 老金才能體(ti) 現“補充”養(yang) 老保險的功能。另一方麵，有意願的勞動者參加，可以實現個(ge) 人養(yang) 老金長期繳費，持續增加個(ge) 人賬戶資金積累。

　　個(ge) 人養(yang) 老金實行個(ge) 人賬戶製度。參加人通過人力資源和社會(hui) 保障部組織建設的個(ge) 人養(yang) 老金信息管理服務平台，建立本人的個(ge) 人養(yang) 老金賬戶。個(ge) 人養(yang) 老金賬戶具有唯一性，是參加個(ge) 人養(yang) 老金、享受稅收優(you) 惠政策的基礎。之後，參加人指定或者開立一個(ge) 本人唯一的個(ge) 人養(yang) 老金資金賬戶，用於(yu) 個(ge) 人養(yang) 老金繳費、歸集收益、支付，以及繳納個(ge) 人所得稅，實行完全積累、封閉運行，其權益歸參加人所有。

　　個(ge) 人養(yang) 老金繳費上限起步為(wei) 每年12000元，並根據經濟社會(hui) 發展水平、多層次養(yang) 老保險體(ti) 係發展情況等因素適時調整。

　　個(ge) 人養(yang) 老金資金賬戶內(nei) 資金用於(yu) 購買(mai) 符合規定的銀行理財、儲(chu) 蓄存款、商業(ye) 養(yang) 老保險、公募基金等金融產(chan) 品，由參加人自主選擇。

　　從(cong) 國際經驗和國內(nei) 探索看，多種金融產(chan) 品參與(yu) 個(ge) 人養(yang) 老金，既有利於(yu) 滿足不同群體(ti) 的需求，也有利於(yu) 市場充分競爭(zheng) ，促使金融機構開發更好的金融產(chan) 品參與(yu) 個(ge) 人養(yang) 老金。

　　個(ge) 人養(yang) 老金產(chan) 品由金融監管部門確定，並在信息平台和金融行業(ye) 平台公布。個(ge) 人養(yang) 老金資金賬戶內(nei) 資金應購買(mai) 信息平台和金融行業(ye) 平台共同公布的產(chan) 品。

　　如何領待遇?

　　可按月、分次或一次性領取

　　宣傳(chuan) 提綱提出，領取個(ge) 人養(yang) 老金有多種方式。參加人達到領取基本養(yang) 老金年齡等條件後，可以按月、分次或者一次性領取個(ge) 人養(yang) 老金，並歸集至本人社會(hui) 保障卡。

　　參加人死亡後，其個(ge) 人養(yang) 老金資金賬戶中的資產(chan) 可以繼承。一是領取條件與(yu) 領取基本養(yang) 老金掛鉤，可以切實保障實現補充養(yang) 老功能。二是領取方式多樣化，方便個(ge) 人選擇。三是將個(ge) 人養(yang) 老金待遇歸集至本人社會(hui) 保障卡銀行賬戶，有利於(yu) 參加人三個(ge) 支柱養(yang) 老權益的整合和服務，並為(wei) 調整完善養(yang) 老保險政策提供支撐。

　　個(ge) 人養(yang) 老金結合實際分步實施、選擇部分城市試行1年後，再逐步推開。這樣安排，主要是考慮個(ge) 人養(yang) 老金涉及部門多，需要通過選擇部分城市先行，檢驗具體(ti) 操作流程並完善，再逐步推廣至全國。(記者 代麗(li) 麗(li) )