多支柱，養(yang) 老更踏實

　　“養(yang) 老錢”從(cong) 哪兒(er) 來?怎麽(me) 籌?這關(guan) 係到每個(ge) 人的晚年幸福。

　　“十四五”規劃綱要明確，發展多層次、多支柱養(yang) 老保險體(ti) 係，提高企業(ye) 年金覆蓋率，規範發展第三支柱養(yang) 老保險。多層次、多支柱養(yang) 老保險體(ti) 係什麽(me) 樣?未來發力重點是什麽(me) ?將給百姓生活帶來哪些影響?

　　構建多層次養(yang) 老保險體(ti) 係

　　“每個(ge) 月的養(yang) 老錢又漲了!”今年以來，已有江蘇、山東(dong) 、甘肅、福建等多個(ge) 省份和地區上調城鄉(xiang) 居民養(yang) 老保險待遇。養(yang) 老金連年上漲，惠及上億(yi) 退休人員。

　　“現在繳納的企業(ye) 年金，退休後都能變為(wei) 真金白銀的養(yang) 老收入，福利不錯。”記者在采訪中了解到，隨著近年來減稅降費等舉(ju) 措推開，一些企業(ye) 將節約的成本化作企業(ye) 年金福利，讓員工感受到實打實的利好。

　　“商業(ye) 養(yang) 老保險怎麽(me) 樣?自己能不能再多準備些養(yang) 老錢?”幾年前，個(ge) 人稅收遞延型商業(ye) 養(yang) 老保險試點啟動，也讓不少人將目光投向了個(ge) 人主導的儲(chu) 蓄性養(yang) 老保險和商業(ye) 養(yang) 老保險。

　　隨著中國人口老齡化程度加深，養(yang) 老保險成為(wei) 人人牽掛、家家關(guan) 心的問題。而近年來政策的不斷豐(feng) 富完善，也讓更多養(yang) 老選擇進入人們(men) 的視野。

　　據了解，國際上普遍采用國家、單位、個(ge) 人養(yang) 老責任共擔的三支柱養(yang) 老保險體(ti) 係。在中國，第一支柱為(wei) 基本養(yang) 老保險，第二支柱即企業(ye) 年金和職業(ye) 年金，第三支柱包括個(ge) 人儲(chu) 蓄性養(yang) 老保險和商業(ye) 養(yang) 老保險。

　　“三支柱養(yang) 老保險體(ti) 係在發揮的功能方麵各有側(ce) 重。”武漢科技大學金融證券研究所所長董登新對本報記者表示，第一支柱的目標在於(yu) 確保國民基本養(yang) 老收入、防止老年貧困，是財政兜底的底線保障;第二支柱目前主要麵對擁有穩定職業(ye) 和收入的人群，目標是增加員工養(yang) 老收入;第三支柱是市場化的自主的養(yang) 老選擇，目的在於(yu) 加強自我保障能力，通過長期投資增加養(yang) 老儲(chu) 蓄。

　　經過多年穩定發展，中國已建成世界上覆蓋人群最大的養(yang) 老保險體(ti) 係。“十四五”規劃綱要明確發展多層次、多支柱養(yang) 老保險體(ti) 係，被認為(wei) 是重要曆史性窗口期，將對完善養(yang) 老體(ti) 係發揮重要作用。

　　“建立多層次的養(yang) 老保險體(ti) 係，是積極應對人口老齡化、促進養(yang) 老保險製度可持續發展的一個(ge) 重要舉(ju) 措。國際經驗也表明，多層次的養(yang) 老保險體(ti) 係更具風險可控性和可持續性。”人社部副部長遊鈞此前表示。

　　二三支柱短板將“加長”

　　目前中國三支柱養(yang) 老保險體(ti) 係發展怎麽(me) 樣?

　　據人社部介紹，第一支柱的基本養(yang) 老保險，製度已基本健全，職工養(yang) 老保險和城鄉(xiang) 居民養(yang) 老保險兩(liang) 個(ge) 平台目前已覆蓋近10億(yi) 人;作為(wei) 第二支柱的企業(ye) 年金、職業(ye) 年金製度初步建立，並在逐步完善，目前已經覆蓋5800多萬(wan) 人;作為(wei) 第三支柱重要組成的個(ge) 人養(yang) 老金製度還沒有出台，在整個(ge) 養(yang) 老保險體(ti) 係中仍是短板。

　　“目前養(yang) 老保險第二、三支柱的發展滯後於(yu) 第一支柱，第二支柱覆蓋人群和規模還比較有限，第三支柱發展處於(yu) 起步階段。”董登新說。

　　促進養(yang) 老保險體(ti) 係發展更平衡、更充分，“十四五”規劃綱要作出相應部署。

　　第一支柱繼續增麵擴圍。“十四五”規劃綱要明確，基本養(yang) 老保險參保率要從(cong) 2020年的91%增加到2025年的95%。

　　在董登新看來，基本養(yang) 老保險擴圍的主要對象有城鎮下崗職工及失業(ye) 人員、在城鄉(xiang) 之間流動的農(nong) 民工和沒有能力繳納社保的農(nong) 民等。一方麵，他們(men) 的支付能力更弱，另一方麵也可能缺乏對基本養(yang) 老保險福利性質的認識。擴大覆蓋麵是增加全社會(hui) 養(yang) 老福利的重要舉(ju) 措。與(yu) 此同時，要持續減稅降費，在延遲退休的配套方案中適當調整繳費標準和繳費年限要求等，讓基本養(yang) 老金製度更可持續。

　　針對第二三支柱，“十四五”規劃綱要明確，提高企業(ye) 年金覆蓋率，規範發展第三支柱養(yang) 老保險。

　　董登新認為(wei) ，“加長”二、三支柱，有賴於(yu) 更多製度設計，充分激發參保者的積極性。

　　以企業(ye) 年金來說，人社部數據顯示，截至2020年末，全國共有10.5萬(wan) 企業(ye) 建立企業(ye) 年金計劃，參加職工人數2717.5萬(wan) 人。“要通過製度創新，降低年金管理成本，簡化開戶流程，讓更多小微企業(ye) 方便參加企業(ye) 年金。”董登新說。

　　第三支柱這樣建設

　　數據顯示，2019年末，中國60歲以上人口已達到2.5億(yi) 。人口老齡化的步伐加速，催生了多樣化的養(yang) 老需求。

　　通過到不少地市縣實地考察，董登新最深的感受是許多老年群體(ti) “麵臨(lin) 支付能力不足的問題，尤其是中低收入者沒有足夠的儲(chu) 蓄積累，養(yang) 老護理成為(wei) 難題。”此外，越來越多人選擇靈活就業(ye) ，沒有長期穩定的雇主，還有部分高收入者希望擁有更完善的養(yang) 老保障，多種原因讓個(ge) 人主導的第三支柱養(yang) 老保險被寄予厚望。

　　中國養(yang) 老保險第三支柱如何發展?

　　人社部有關(guan) 負責人介紹，經過充分的研究論證，借鑒國際上的經驗，總結國內(nei) 一些試點經驗，目前已經形成了初步思路。“總的考慮是，建立以賬戶製為(wei) 基礎、個(ge) 人自願參加、國家財政從(cong) 稅收上給予支持，資金形成市場化投資運營的個(ge) 人養(yang) 老金製度。”該負責人表示，將抓緊推動、盡早出台、盡早實施，滿足多樣化需求，更好地保障老年人的幸福生活。

　　此外，商業(ye) 養(yang) 老保險也在第三支柱中發揮重要作用。銀保監會(hui) 相關(guan) 數據顯示，2020年，養(yang) 老年金保險保費收入712億(yi) 元，積累了超過5800億(yi) 元的保險責任準備金，較年初增長22%。截至2020年末，共有23家保險公司參與(yu) 個(ge) 人稅收遞延型養(yang) 老保險試點，19家公司出單，累計實現保費收入4.26億(yi) 元，參保人數4.88萬(wan) 人。“總的來看，體(ti) 現養(yang) 老金長期性、安全性、收益性特點，具有領取約束性的養(yang) 老金融業(ye) 務發展還存在短板。”銀保監會(hui) 有關(guan) 負責人指出。

　　下一步，銀保監會(hui) 將穩妥有序推進養(yang) 老金融試點。在審慎監管的前提下，支持相關(guan) 機構創新開發並推出各類養(yang) 老金融產(chan) 品。加強業(ye) 務監管，開展相關(guan) 監管製度建設。發揮商業(ye) 養(yang) 老保險在第三支柱建設中的作用。堅持強化商業(ye) 養(yang) 老保險保障功能，支持開發投保簡便、交費靈活、收益穩健的養(yang) 老保險。探索開發適合新產(chan) 業(ye) 新業(ye) 態從(cong) 業(ye) 人員和靈活就業(ye) 人員需求的補充養(yang) 老保險產(chan) 品。

　　董登新認為(wei) ，養(yang) 老保險第三支柱的建設應著力豐(feng) 富產(chan) 品供給，加大支持力度，提高吸引力。在製度設計中比如涉及稅收優(you) 惠時要充分考慮中低收入者，提供多種方式供投資者選擇。從(cong) 開戶角度來說，要讓個(ge) 人開通賬戶更便利，充分實現數字化和智能化，讓更多“草根”大眾(zhong) 可以方便進入，提升參與(yu) 的興(xing) 趣。