一、小微企業(ye) 及其發展界定

　　小微企業(ye) 是一個(ge) 曆史概念。不同時期，甚至同一時期的不同發展階段，各國對小微企業(ye) 內(nei) 涵的界定都是不同的。其中，一個(ge) 相當普遍的現象是，各國所做定義(yi) 的內(nei) 涵與(yu) 外延大都隨其國民經濟的不斷發展而不斷擴大。

　　我國對中小企業(ye) 的界定也有一個(ge) 不斷完善的過程。改革開放之初，我國並無明確的中小企業(ye) 定義(yi) 。1988年，由國家經委牽頭五部委聯合製定了一個(ge) 主要按企業(ye) 生產(chan) 能力、固定資產(chan) 原值進行劃分的企業(ye) 分類標準。2002年，全國人大通過了《中華人民共和國中小企業(ye) 促進法》（2003年1月1日正式實施），2003年，國家經貿委等四部委聯合頒布《中小企業(ye) 劃分標準》，針對六大類行業(ye) 的不同特點，提出以職工人數、銷售額、資產(chan) 總額為(wei) 主要依據的企業(ye) 規模劃分標準。2011年，工信部等四部委聯合頒布新的《中小企業(ye) 劃型標準規定》。這一《規定》首次提出了微型企業(ye) 概念。

　　當前，我國中小微企業(ye) 特別是小微企業(ye) 發展麵臨(lin) 的首要問題仍然是生存問題，然後才是發展問題。據有關(guan) 資料顯示，我國中小企業(ye) 平均壽命3—4年，美國企業(ye) 平均壽命7—9年，歐洲和日本平均12.5年。我國中小企業(ye) 平均壽命較短，從(cong) 一個(ge) 側(ce) 麵表明企業(ye) 生存環境（包括製度和政策）還存在嚴(yan) 重缺陷。

　　應當認識到，當前我國經濟發展總體(ti) 上還處於(yu) 轉型升級和結構大調整期，因此，小微企業(ye) 發展麵臨(lin) 的首要問題，還是企業(ye) 內(nei) 部治理結構及其製度規範層麵的轉型、升級和發展問題。對於(yu) 絕大多數中小微企業(ye) 特別是小微企業(ye) 來說，當前還不是或者說主要不是生產(chan) 經營過程經常遇到的對產(chan) 業(ye) 價(jia) 值鏈的選擇和生產(chan) 技術升級等技術層麵的轉型、升級和發展問題。對此，我們(men) 要認真對待，一個(ge) 企業(ye) 製度不健全、治理缺少規範的企業(ye) ，是不可能成為(wei) 一個(ge) 行為(wei) 規範、有較強生命力的企業(ye) 的。

　　我國中小微企業(ye) 特別是小微企業(ye) 的發展，最終必然是一個(ge) 從(cong) 產(chan) 業(ye) 價(jia) 值鏈低端、生產(chan) 技術低端、產(chan) 品或服務附加值低端向高端轉換與(yu) 升級的過程。這是我國企業(ye) 特別是小微企業(ye) 的產(chan) 品擁有較為(wei) 充分的議價(jia) 能力，企業(ye) 具有有效應對和轉嫁原材料及勞動力成本上升壓力的能力，企業(ye) 產(chan) 品和服務擁有較大競爭(zheng) 優(you) 勢和市場占有能力的一個(ge) 重要前提和基礎。這是包括小微企業(ye) 在內(nei) 的所有企業(ye) 發展的必然歸宿，不管一個(ge) 企業(ye) 是否已經做到了自覺，市場規律即是如此。因此，從(cong) 發展的角度看，我國的小微企業(ye) 一定要把這一層麵的轉型、升級和發展放在更加重要的位置。

　　二、小微企業(ye) 發展麵臨(lin) 的環境評價(jia)

　　1.宏觀環境：較好。當前我國民營企業(ye) 包括小微企業(ye) ，其生存和發展的外部宏觀環境總體(ti) 上是較好的。黨(dang) 的十六大明確提出“兩(liang) 個(ge) 毫不動搖”，到2005年國務院正式頒布“非公經濟36條”，再到今年國務院各部委分別下發實施細則，具體(ti) 落實《國務院關(guan) 於(yu) 鼓勵和引導民間投資健康發展的若幹意見》（“即新36條”，2010年出台），黨(dang) 的十八大再次重申“毫不動搖地鼓勵、支持、引導非公有製經濟發展，保證各種所有製經濟依法平等使用生產(chan) 要素、公平參與(yu) 市場競爭(zheng) 、同等受到法律保護”，首次突出強調“平等使用”、“公平參與(yu) ”、“同等保護”，同時還首次提出要“加快發展民營金融機構”。所有這些均表明，我國民營經濟和中小微企業(ye) 發展的宏觀法律和政策環境總體(ti) 上是比較好的。雖然，小微企業(ye) 存在著製度不健全、治理缺少規範的不定型缺陷，有礙企業(ye) 形成穩定發展的預期，但其好處是給企業(ye) 發展和探索留下了較大的空間。這是其他發達市場經濟國家所不具備的。就此而言，我國各類企業(ye) 包括民營小微企業(ye) 的實際生存和發展的宏觀環境是最寬鬆的，是適合我國國民創業(ye) 、創新、發財致富、謀求發展的。根據黨(dang) 的十八大做出的戰略部署，為(wei) 使各方麵製度更加成熟更加定型，我國將進一步“加快完善社會(hui) 主義(yi) 市場經濟體(ti) 製，完善公有製為(wei) 主體(ti) 、多種所有製經濟共同發展的基本經濟製度，完善按勞分配為(wei) 主體(ti) 、多種分配方式並存的分配製度，完善宏觀調控體(ti) 係，更大程度更廣範圍發揮市場在資源配置中的基礎性作用，完善開放型經濟體(ti) 係，推動經濟更有效率、更加公平、更可持續發展。”這裏有五個(ge) “更”，它既是我國企業(ye) 發展仍然擁有更大空間的表現，也預示了隨著製度的更加成熟和更加定型，人們(men) 通常感受和認為(wei) 不好的環境不僅(jin) 會(hui) 有所改變，而且還會(hui) 由於(yu) 各種規製的更加健全更加完善，使各種投機致富的渠道和機會(hui) 大大減少。從(cong) 抓住機遇發財致富角度看，中小微企業(ye) 特別是小微企業(ye) ，尤其要高度重視抓住和用好當前我國體(ti) 製改革和經濟發展方式大轉變的有利時機，加快自身的發展。

　　2.中觀環境：還好。隨著中央各部委落實國務院“新36條”實施細則的陸續出台，各省市自治區甚至不少地縣也先後出台了一些鼓勵、支持民營經濟發展和民間投資的政策措施。因為(wei) ，廣大地方政府終於(yu) 明白了一個(ge) 道理，就是哪裏的民營經濟發展得多、成長得快，哪裏的國民經濟發展速度就快，哪裏民生改善的物質基礎就好、改善程度就大，哪裏的社會(hui) 就安定、和諧。因此，各地均具有努力為(wei) 民營經濟發展創造良好外部環境的積極性。

　　但中觀層麵的環境狀態也不是毫無問題的。實際上，部門分割、行業(ye) 壟斷、地區封鎖等問題還大量存在。最近有報道說民營企業(ye) 即將進入電信業(ye) ，這當然是一個(ge) 好消息。但現在的進入成本已經不能與(yu) 過去同日而語，通訊收費標準也已經大幅度降低。這就是說，民營企業(ye) 真正進入電信業(ye) 也還不是一件說進就進的事情。這不僅(jin) 是因為(wei) 行業(ye) 壟斷及行業(ye) 內(nei) 部壟斷還是一種巨大力量，民營企業(ye) 本身的實力不足也是一個(ge) 客觀存在的現實。

　　3.微觀環境：不如想象的好。微觀環境確實不如想象的那麽(me) 好。其具體(ti) 表現是：羨富、嫉富、仇富、吃富的心理還相當普遍並且很嚴(yan) 重。這種心理及其行為(wei) ，在各行各業(ye) 或多或少都有所表現。包括各級行政管理部門及其工作人員的“管、卡、拖”等，都是其典型表現形態；由於(yu) 基礎條件不同，國有與(yu) 非國有企業(ye) 間在市場上的不平等競爭(zheng) ，在市場融資過程中民營企業(ye) 遭到的各種歧視等等，均帶有明顯的不平等性；至於(yu) 有些政府采購中對民營企業(ye) 特別是民營小微企業(ye) 的排斥，更是市場競爭(zheng) 環境不健康、國企與(yu) 民企不平等的突出表現。

　　三、如何促進小微企業(ye) 在持續健康發展過程中順利實現轉型升級

　　1.進一步深化經濟體(ti) 製和行政體(ti) 製改革。創造公平競爭(zheng) 的市場環境，提供穩定的產(chan) 業(ye) 發展預期，是企業(ye) 發展的重要前提。在這些方麵，政府的責任重於(yu) 泰山。公平競爭(zheng) 的市場環境，包括大中小微企業(ye) 在產(chan) 業(ye) 準入上的公平公正、在資源等生產(chan) 要素上的平等使用、在市場營銷上的公平參與(yu) 平等競爭(zheng) 、在企業(ye) 收益上的同等受到法律保護，等等。

　　今後一個(ge) 時期，中國民營企業(ye) 特別是小微企業(ye) 能否實現持續健康較快成長，關(guan) 鍵將取決(jue) 於(yu) 政府能否提供公平競爭(zheng) 的市場平台，能否為(wei) 各類企業(ye) 平等競爭(zheng) 、共同發展創造良好的外部環境和穩定的產(chan) 業(ye) 發展預期，這將成為(wei) 中國經濟能不能實現長期持續健康發展的核心和關(guan) 鍵。為(wei) 此，進一步深化經濟體(ti) 製和行政體(ti) 製改革，就成了今後一個(ge) 時期的必然選擇。

　　2.進行公共財政體(ti) 製機製改革，實現財政投資的全麵公共化。通過改革，真正把財政投資的重點，從(cong) 生產(chan) 性投資、基礎性投資、轉移支付性投資和出口退稅性投資，轉向公共基礎設施投資、支持企業(ye) 技術改造投資和扶持小微企業(ye) 健康發展的基金性投資，並逐步實現這三個(ge) 方麵的有機結合和積極運用，真正實現財政投資的全麵公共化。

　　其中，要特別重視對民營中小企業(ye) 特別是對民營小微企業(ye) 發展的扶持性投資。因為(wei) ，從(cong) 民生與(yu) 就業(ye) 角度看，小微企業(ye) 實際上承擔了可能需要財政承擔的更多公共福利。財政給小微企業(ye) 更多的扶持性投資，實際上是一種短期代價(jia) 雖然顯得高，但長期社會(hui) 收益實際更大的可為(wei) 性投資。2012年11月，科技部科技條件與(yu) 財務司科技金融處負責人表示：科技部近期一直在研究，在推動，利用兩(liang) 個(ge) 基金做好創業(ye) 投資方麵的政策引導。第一，科技部將通過階段投資方式，陸續參股13家主要麵向科技型中小企業(ye) 的創業(ye) 投資引導基金；第二，科技部將會(hui) 同財政部啟動國家科技成果轉化引導基金，把科技成果作為(wei) 一個(ge) 重要的投資方向，引導社會(hui) 力量、民間資本共同投入。這是一個(ge) 有利於(yu) 民營企業(ye) 特別是小微企業(ye) 長期穩定健康發展的好消息。

　　3.引導中小企業(ye) 特別是小微企業(ye) 正確選擇轉型升級的戰略與(yu) 策略。正確區分企業(ye) 生存與(yu) 發展的輕重緩急，先著力於(yu) 搞好企業(ye) 治理結構等製度層麵的健康生存與(yu) 轉型，然後再進一步搞好企業(ye) 技術層麵的健康生存與(yu) 轉型，切忌眉毛胡子一把抓。

　　治理結構等製度層麵的轉型，重點是引導企業(ye) 建立現代企業(ye) 製度，逐漸從(cong) 家族式低級治理轉向現代型公司治理。技術層麵的轉型，重點是從(cong) 小而全、低技術、低附加值，轉向小而專(zhuan) 、高技術、高附加價(jia) 值。

　　4.加強對小微企業(ye) 進行職業(ye) 技術培訓和發展政策教育。培訓與(yu) 教育的重點，一是企業(ye) 主，二是企業(ye) 員工。對企業(ye) 主，同樣需要進行職業(ye) 技術培訓，但重點是發展政策教育，尤其要注意把發展政策教育擺在前麵。要從(cong) 國家層麵製定政策，加以引導。對企業(ye) 員工，同樣需要進行發展政策教育，但重點是職業(ye) 技術培訓，要注意把後者作為(wei) 企業(ye) 員工教育的重點。

　　在上述兩(liang) 個(ge) 層麵、兩(liang) 個(ge) 大類的企業(ye) 職業(ye) 技術培訓和發展政策教育中，既要引導企業(ye) 加大投入，同時也鼓勵各級政府采取措施進行配套支持投入。目前，我國財政和企業(ye) 在這方麵的投入均嚴(yan) 重不足，表現為(wei) 企業(ye) 投入的不多，政府的投入更是嚴(yan) 重不足。無論是從(cong) 國民經濟和社會(hui) 持續健康發展的角度看，還是從(cong) 大國發展戰略的角度講，企業(ye) 和政府都需要加大這方麵的投入。在企業(ye) 和政府均不斷加大投入的過程中，還要特別強調逐漸做到政府投入的增長高於(yu) 企業(ye) 投入的增長，以充分發揮公共財政的積極作用。

　　5.金融體(ti) 製機製改革繼續大踏步跟進。重點是在三個(ge) 方麵著手開展工作：一是央行要盡可能快地消化過多的外匯儲(chu) 備，逐漸放棄用提高法定準備金率的辦法對衝(chong) 外匯占款這樣一種貨幣投放機製，以此進一步有效降低國內(nei) 各類企業(ye) 特別是民營中小微企業(ye) 的融資成本，提高其生產(chan) 經營能力和市場競爭(zheng) 力。

　　二是進一步打開各類商業(ye) 銀行麵向企業(ye) 特別是民營小微企業(ye) 的便利融資窗口。要積極推廣民生銀行實行的著力做好給民營小微企業(ye) 提供信用貸款的成功經驗。對於(yu) 大多數商業(ye) 銀行來說，雖然不能指望它們(men) 都能做到“不以利小而不為(wei) ”，但作為(wei) 國家宏觀管理與(yu) 調控的一個(ge) 重要方麵，必須盡快出台一套鼓勵與(yu) 限製措施，包括財政補貼措施和規定一定放貸比例的行政調控措施。

　　三是大力度推進區域性小微商業(ye) 銀行（包括城市商業(ye) 銀行、村鎮商業(ye) 銀行及民辦非銀行金融機構）的發展，恢複其“經營貨幣”的企業(ye) 真麵目。黨(dang) 的十八大報告明確提出要“加快發展民營金融機構”，已經預示了著力發展它的必要性和緊迫性。

　　（作者：中國社會(hui) 科學院研究生院院長、中國社會(hui) 科學院民營經濟研究中心主任）