日前，國家發展改革委、外交部、商務部、人民銀行、國資委、外匯局、全國工商聯印發了《企業(ye) 境外經營合規管理指引》(以下簡稱《合規指引》)。為(wei) 了解《合規指引》有關(guan) 情況，針對社會(hui) 各界關(guan) 注的問題，記者采訪了國家發展改革委有關(guan) 負責人。

　　問：請介紹一下《合規指引》出台的背景。

　　答：合規是企業(ye) “走出去”行穩致遠的前提，合規管理能力是企業(ye) 國際競爭(zheng) 力的重要方麵。習(xi) 近平總書(shu) 記在推進“一帶一路”建設工作5周年座談會(hui) 上強調，要規範企業(ye) 投資經營行為(wei) ，合法合規經營，注意保護環境，履行社會(hui) 責任，成為(wei) 共建“一帶一路”的形象大使。

　　近年來，我國企業(ye) 遵循市場導向、商業(ye) 原則、國際慣例開展對外經濟合作，堅持依法合規經營，積極履行社會(hui) 責任，既促進了企業(ye) 自身國際化發展，也推動了我國和有關(guan) 國家互利共贏、共同發展，樹立了中國企業(ye) 良好形象。但是，也有少數企業(ye) 合規意識不強，合規管理相對薄弱。

　　為(wei) 推動企業(ye) 增強境外經營合規管理意識，提升境外經營合規管理水平，國家發展改革委、外交部、商務部、人民銀行、國資委、外匯局、全國工商聯在深入調研、廣泛征求意見的基礎上，製定了《企業(ye) 境外經營合規管理指引》，作為(wei) 一項公共服務，供“走出去”企業(ye) 參考。

　　問：請介紹一下《合規指引》的主要內(nei) 容和特點。

　　答：《合規指引》包括總則，合規管理要求，合規管理架構，合規管理製度，合規管理運行機製，合規風險識別、評估與(yu) 處置，合規評審與(yu) 改進，合規文化建設等八部分，總共30條。

　　《合規指引》主要有三個(ge) 特點。一是基礎性。《合規指引》是為(wei) 企業(ye) 境外經營合規管理提供的基礎性指導。國際經營環境複雜多變，企業(ye) 合規管理的基礎和條件也不盡相同。有關(guan) 方麵可在《合規指引》的基礎上，針對特定領域製定更具體(ti) 的指引。企業(ye) 可對照《合規指引》，結合自身實際加強境外經營相關(guan) 合規製度建設，不斷提高合規管理水平。二是針對性。《合規指引》以企業(ye) 境外經營麵臨(lin) 的“合哪些規”“怎麽(me) 合規”等實際問題為(wei) 導向，相應提供了可操作的具體(ti) 指引。三是係統性。《合規指引》指導企業(ye) 統籌兼顧做好境外經營合規管理各項工作。比如，注重“軟硬結合”，倡導企業(ye) 在完善合規管理剛性製度的同時，積極培育和推廣合規文化;注重“上下貫通”，倡導企業(ye) 在決(jue) 策、管理和執行三個(ge) 層級上均明確合規責任，決(jue) 策層應充分發揮表率作用;注重“內(nei) 外兼顧”，倡導企業(ye) 在合規管理中實時追蹤外部合規要求變化，並定期評估和改進企業(ye) 內(nei) 部管理流程，防範合規風險。

　　問：請問企業(ye) 開展境外經營過程中，通常需要合哪些規?

　　答：《合規指引》提出，合規是指企業(ye) 及其員工的經營管理行為(wei) 符合有關(guan) 法律法規、國際條約、監管規定、行業(ye) 準則、商業(ye) 慣例、道德規範和企業(ye) 依法製定的章程及規章製度等要求。《合規指引》在強調境外經營活動全流程、全方位合規的同時，重點針對對外貿易、境外投資、對外承包工程和境外日常經營等四類主要活動，明確了具體(ti) 的合規要求。

　　企業(ye) 開展對外貨物和服務貿易，應全麵掌握關(guan) 於(yu) 貿易管製、質量安全與(yu) 技術標準、知識產(chan) 權保護等方麵的具體(ti) 要求，關(guan) 注業(ye) 務所涉國家(地區)開展的貿易救濟調查，包括反傾(qing) 銷、反補貼、保障措施調查等。

　　企業(ye) 開展境外投資，應全麵掌握關(guan) 於(yu) 市場準入、貿易管製、國家安全審查、行業(ye) 監管、外匯管理、反壟斷、反洗錢、反恐怖融資等方麵的具體(ti) 要求。

　　企業(ye) 開展對外承包工程，應全麵掌握關(guan) 於(yu) 投標管理、合同管理、項目履約、勞工管理、環境保護、連帶風險管理、債(zhai) 務管理、捐贈與(yu) 讚助、反腐敗、反賄賂等方麵的具體(ti) 要求。

　　企業(ye) 開展境外日常經營，應全麵掌握關(guan) 於(yu) 勞工權利保護、環境保護、數據和隱私保護、知識產(chan) 權保護、反腐敗、反賄賂、反壟斷、反洗錢、反恐怖融資、貿易管製、財務稅收等方麵的具體(ti) 要求。

　　問：請問企業(ye) 開展境外經營過程中，通常需要怎樣做好合規?

　　答：《合規指引》明確了企業(ye) 境外經營合規管理的基本內(nei) 容和關(guan) 鍵環節。企業(ye) 可以對照《合規指引》，從(cong) 自身經營範圍、組織結構和業(ye) 務規模等實際出發，加強境外經營合規管理。

　　一是全麵識別合規要求。企業(ye) 應係統全麵地識別合規要求，清楚合規要求對於(yu) 企業(ye) 經營活動、產(chan) 品和服務的影響，確保經營活動全流程、全方位合規。

　　二是健全合規管理架構。企業(ye) 可結合發展需要，明晰內(nei) 部各層級的合規管理責任，並根據業(ye) 務性質、地域範圍、監管要求等設置相應的合規管理機構。

　　三是製定合規管理製度。企業(ye) 可從(cong) 合規行為(wei) 準則、合規管理辦法、合規操作流程三個(ge) 層次，建立健全合規管理製度，作為(wei) 合規管理的指引和依據。

　　四是完善合規運行機製。企業(ye) 應完善合規培訓、匯報、考核、谘詢、調查、問責等運行機製，將製度規定貫徹落實於(yu) 工作實踐中。

　　五是防範應對合規風險。企業(ye) 應通過合規谘詢、違規調查等內(nei) 部途徑或外部谘詢等方式，有效識別各類合規風險，並依法采取恰當的控製和處置措施。

　　六是持續改進合規管理體(ti) 係。企業(ye) 應持續跟蹤監管政策變化，定期進行合規審計和管理體(ti) 係評價(jia) ，根據內(nei) 外部環境變化動態調整管理製度和運行機製，保障合規管理體(ti) 係穩健運行。

　　七是重視合規文化建設。企業(ye) 應將合規文化作為(wei) 企業(ye) 文化建設的重要內(nei) 容，樹立積極正麵的合規形象，促進行業(ye) 合規文化發展，營造和諧健康的內(nei) 外部合規環境。

　　問：為(wei) 推動企業(ye) 加強境外經營合規管理，下一步有哪些工作考慮?

　　答：企業(ye) 是合規管理的主體(ti) 。為(wei) 推動企業(ye) 加強境外經營合規管理，國家發展改革委將會(hui) 同有關(guan) 部門和單位，著力做好四個(ge) 方麵工作。

　　一是開展合規管理培訓。結合《合規指引》和典型案例，開展合規經營專(zhuan) 題培訓，幫助企業(ye) 提高合規管理能力。

　　二是強化公共信息服務。充分發揮“一帶一路”官網、“走出去”公共服務平台作用，為(wei) 企業(ye) 提供法律法規、國際條約、經貿規則、規範指引、典型案例等合規管理相關(guan) 信息。

　　三是優(you) 化合規經營環境。對外商簽產(chan) 能與(yu) 投資合作協議，加強雙多邊產(chan) 能與(yu) 投資合作機製建設，協同有關(guan) 部門對外商簽和更新投資協定、自貿協定、避免雙重征稅協定等，為(wei) “走出去”企業(ye) 合規經營創造良好的外部環境。

　　四是完善違規懲戒機製。加強對外經濟合作領域信用體(ti) 係建設，對違法違規企業(ye) 和相關(guan) 責任人實施聯合懲戒，提高違規成本，規範市場秩序。